| 保荐人名称：国盛证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：文科股份 | ||
| 保荐代表人姓名：汪晨杰 | 联系电话：021-38124105 | ||
| 保荐代表人姓名： 杨涛 | 联系电话：021-38124105 | ||
| 现场检查人员姓名：汪晨杰 | |||
| 现场检查对应期间：2023年度 | |||
| 现场检查时间：2024年 1月 9日-2024年 1月 10日 | |||
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | ||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段： （一）查看公司的公开信息披露文件； （二）查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、决议等； （三）查阅公司章程和各项规章制度； （四）对董事会秘书进行访谈，了解公司治理及独立性情况； （五）核对董监高名单，确认董监高变动情况； （六）查看公司主要经营、管理场所。 | |||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | ||
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | ||
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | ||
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | ||
| 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行 职责 | √ | ||
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 露义务 | √ | ||
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 程序和信息披露义务 | √ | ||
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | ||
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | ||
| （二）内部控制 | |||
| 现场检查手段： （一）查看公司的内部审计工作报告及相关底稿； （二）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； | |||
| （三）了解公司内部控制运行情况； （四）查阅财务资料了解公司是否存在风险投资、委托理财、套期保值业务等事项。 | |||
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用） | √ | ||
| 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审 计部门（如适用） | √ | ||
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | ||
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 门提交的工作计划和报告等（如适用） | √ | ||
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作 进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | √ | ||
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审 计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 适用） | √ | ||
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 进行一次审计（如适用） | √ | ||
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | √ | ||
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | √ | ||
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 制评价报告（如适用） | √ | ||
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了 完备、合规的内控制度 | √ | ||
| （三）信息披露 | |||
| 现场检查手段： （一）查看公司的公开信息披露文件； （二）了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行核对； （三）查阅投资者关系活动记录； （四）对公司董事会秘书、财务总监等有关人员进行访谈。 | |||
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | ||
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | ||
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | ||
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | ||
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 披露管理制度的相关规定 | √ | ||
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | √ | ||
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | |||
| 现场检查手段： （一）查阅公司防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金管理制度； （二）访谈了解公司发生的关联交易，查阅关联交易管理制度； （三）查阅公司对外担保相关资料； （四）取得公司控股股东、实际控制人及其关联人不存在占用上市公司资金的说明。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | √ | ||
| 2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | √ | ||
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | ||
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | ||
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 等情形 | √ | ||
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 审批程序和披露义务 | √ | ||
| （五）募集资金使用 | |||
| 现场检查手段： （一）查阅募集资金三方监管协议； （二）核查募集资金专户银行对账单、募集资金台账； （三）抽查募集资金使用相关合同、发票等文件； （四）查阅使用闲置募集资金暂时补充流动资金的决策程序。 | |||
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | ||
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | ||
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 | √ | ||
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | ||
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资 | √ | ||
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 是否与招股说明书等相符 | √ | ||
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | ||
| （六）业绩情况 | |||
| 现场检查手段： （一）查阅公司披露的定期报告及业绩预告文件； （二）了解公司所在行业 2023年度情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配； | |||
| （三）访谈财务总监，了解业绩情况。 | |||
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | ||
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | ||
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | ||
| （七）公司及股东承诺履行情况 | |||
| 现场检查手段： （一）取得公司及股东承诺履行情况的说明； （二）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| （八）其他重要事项 | |||
| 现场检查手段： （一）查阅公司章程； （二）核查公司大额资金往来、重大合同； （三）实地查看生产经营场所； （四）对公司董事会秘书、财务总监等相关人员进行访谈。 | |||
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | ||
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | √ | ||
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | ||
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者 风险 | √ | ||
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | ||
| 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要 求予以整改 | √ | ||
| 二、现场检查发现的问题及说明 | |||
| 经现场检查，未发现公司存在重大问题。 |
