原标题:华微电子:吉林华微电子股份有限公司关于2015年第一季度报告、2015年半年度报告及2015年第三季度报告更正的公告
证券代码:600360 证券简称:华微电子 公告编号:2023-033
吉林华微电子股份有限公司关于2015年第一季度报告、
2015年半年度报告及2015年第三季度报告更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
吉林华微电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)于近期收到上海证券交易所下发的《关于吉林华微电子股份有限公司信访投诉相关事项的监管工作函》(上证公函【2023】1076号,以下简称“工作函”),并根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监管管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求,对工作函中涉及的以前年度会计处理存在会计差错事项进行了更正,(1)公司调增2015年3月31日预付款项余额34,000,000.00元,同时调减2015年3月31日货币资金余额34,000,000.00元。(2)公司调增2015年6月30日预付款项余额167,000,000.00元,同时调减2015年6月30日货币资金余额167,000,000.00元。
(3)公司调增2015年9月30日预付款项余额100,000,000.00元,同时调减2015年9月30日货币资金余额100,000,000.00元。并对2015年第一季度财务报表、2015年半年度财务报表和2015年第三季度财务报表进行了追溯调整。
具体更正内容如下:
一、2015年第一季度报告更正内容
(一)、“二、公司主要财务数据和股东变化”之“2.1主要财务数据”中部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
|
年初至报告期末 |
上年初至上年报告期末 |
比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现 金流量净额 |
52,741,886.07 |
66,815,958.13 |
-21.06 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
|
年初至报告期末 |
上年初至上年报告期末 |
比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现 金流量净额 |
18,741,886.07 |
66,815,958.13 |
-71.95% |
(二)、“四、附录”之“4.1 财务报表”中部分数据
更正前:
合并资产负债表
2015年3月31日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
1,098,765,531.73 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
170,026,509.23 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年3月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
904,219,143.33 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
130,673,797.74 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—3月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
203,414,244.47 |
228,998,893.14 |
经营活动现金流出小计 |
|
295,818,898.42 |
302,616,777.45 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
52,741,886.07 |
66,815,958.13 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
41,352,782.38 |
174,130,131.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
1,098,765,531.73 |
1,166,853,341.11 |
母公司现金流量表
2015年1—3月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
174,144,930.16 |
202,231,088.43 |
经营活动现金流出小计 |
|
238,857,406.67 |
254,689,862.48 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
48,451,414.29 |
55,030,776.54 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
82,285,167.34 |
166,267,659.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
904,219,143.33 |
882,730,303.13 |
更正后:
合并资产负债表
2015年3月31日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
1,064,765,531.73 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
204,026,509.23 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年3月31日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
870,219,143.33 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
164,673,797.74 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—3月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
237,414,244.47 |
228,998,893.14 |
经营活动现金流出小计 |
|
329,818,898.42 |
302,616,777.45 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
18,741,886.07 |
66,815,958.13 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
7,352,782.38 |
174,130,131.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
1,064,765,531.73 |
1,166,853,341.11 |
母公司现金流量表
2015年1—3月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
208,144,930.16 |
202,231,088.43 |
经营活动现金流出小计 |
|
272,857,406.67 |
254,689,862.48 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
14,451,414.29 |
55,030,776.54 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
48,285,167.34 |
166,267,659.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
870,219,143.33 |
882,730,303.13 |
二、2015年半年度报告摘要更正内容
(一)“二、主要财务数据和股东情况”之“2.1公司主要财务数据”中部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
|
本报告期 (1-6月) |
上年同期 |
本报告期比上年 同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
3.23 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
|
本报告期 (1-6月) |
上年同期 |
本报告期比上年 同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
-131.10 |
(二)“三、管理层讨论与分析”之“(一)1、财务报表相关科目变动分析表”中部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
3.23 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
-131.10 |
三、2015年半年度报告更正内容
(一)“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“一、(一)主要会计数据”中部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 |
本报告期 (1-6月) |
上年同期 |
本报告期比上年 同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
3.23 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 |
本报告期 (1-6月) |
上年同期 |
本报告期比上年 同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
-131.10 |
(二)“第四节 董事会报告”之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”之“(一)、1. 财务报表相关科目变动分析表”部分数据 更正前:
单位:元 币种:人民币
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
3.23 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量 净额 |
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
-131.10 |
(三)“第九节 财务报告”之“二、财务报表”中更正部分项目
更正前:
合并资产负债表
2015年6月30日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
1,086,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
68,058,326.51 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年6月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
872,649,510.02 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
40,213,309.21 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—6月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
422,069,665.67 |
447,520,618.52 |
经营活动现金流出小计 |
|
563,554,198.42 |
598,262,854.42 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
29,384,778.64 |
141,561,770.59 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
1,086,797,527.99 |
1,134,284,979.84 |
母公司现金流量表
2015年1—6月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
340,091,491.91 |
377,585,625.12 |
经营活动现金流出小计 |
|
446,402,914.07 |
523,363,125.18 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
115,748,104.15 |
86,033,269.92 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
50,715,534.03 |
111,399,145.34 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
872,649,510.02 |
828,304,908.09 |
更正后:
合并资产负债表
2015年6月30日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
919,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
235,058,326.51 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年6月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
705,649,510.02 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
207,213,309.21 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—6月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
589,069,665.67 |
447,520,618.52 |
经营活动现金流出小计 |
|
730,554,198.42 |
598,262,854.42 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-137,615,221.36 |
141,561,770.59 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
919,797,527.99 |
1,134,284,979.84 |
母公司现金流量表
2015年1—6月
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
507,091,491.91 |
377,585,625.12 |
经营活动现金流出小计 |
|
613,402,914.07 |
523,363,125.18 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
-51,251,895.85 |
86,033,269.92 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-116,284,465.97 |
111,399,145.34 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
705,649,510.02 |
828,304,908.09 |
(四)“第九节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“1、货币资金”
更正前:
1、货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
库存现金 |
175,936.51 |
67,067.73 |
银行存款 |
916,777,383.31 |
925,460,147.74 |
其他货币资金 |
169,844,208.17 |
131,885,533.88 |
合计 |
1,086,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
更正后:
1、货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
库存现金 |
175,936.51 |
67,067.73 |
银行存款 |
749,777,383.31 |
925,460,147.74 |
其他货币资金 |
169,844,208.17 |
131,885,533.88 |
合计 |
919,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
(五)“第九节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“6、预付款项”
更正前:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
账龄 |
期末余额 |
|
期初余额 |
|
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
1年以内 |
38,800,336.96 |
57.01 |
97,598,221.72 |
83.65 |
1至2年 |
19,945,267.59 |
29.31 |
8,814,794.75 |
7.55 |
2至3年 |
3,278,409.86 |
4.82 |
2,267,659.33 |
1.94 |
3年以上 |
6,034,312.10 |
8.87 |
7,998,226.21 |
6.86 |
合计 |
68,058,326.51 |
100.00 |
116,678,902.01 |
100.00 |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位:元 币种:人民币
单位名称 |
与本公司 关系 |
金额 |
时间 |
未结算 原因 |
北京傲尊信息技术有限公司 |
供应商 |
15,000,000.00 |
1-2 年 |
未到期 |
吉林省电力有限公司吉林供电公司 |
供应商 |
6,878,803.32 |
1年以内 |
未到期 |
METRO & LITHO SERVICE(MLS CORP) |
供应商 |
5,386,216.00 |
1 年以内 |
未到期 |
炎黄光谷科技股份有限公司 |
供应商 |
3,000,000.00 |
2-3 年 |
未到期 |
北京长安(海口)律师事务所 |
供应商 |
2,800,000.00 |
1年以内 |
未到期 |
合计 |
|
33,065,019.32 |
|
|
其他说明:
预付款项期末数较期初数减少 48,620,575.50 元,减少比例 41.67%,减少原因主要系公司项目预付款收回所致。
更正后:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
账龄 |
期末余额 |
|
期初余额 |
|
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
1年以内 |
205,800,336.96 |
87.55 |
97,598,221.72 |
83.65 |
1至2年 |
19,945,267.59 |
8.49 |
8,814,794.75 |
7.55 |
2至3年 |
3,278,409.86 |
1.39 |
2,267,659.33 |
1.94 |
3年以上 |
6,034,312.10 |
2.57 |
7,998,226.21 |
6.86 |
合计 |
235,058,326.51 |
100.00 |
116,678,902.01 |
100.00 |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位:元 币种:人民币
单位名称 |
与本公 司关系 |
金额 |
时间 |
未结算 原因 |
上海奔赛实业有限公司 |
供应商 |
167,000,000.00 |
1 年以内 |
未到期 |
北京傲尊信息技术有限公司 |
供应商 |
15,000,000.00 |
1-2 年 |
未到期 |
吉林省电力有限公司吉林供电公司 |
供应商 |
6,878,803.32 |
1年以内 |
未到期 |
METRO & LITHO SERVICE(MLS CORP) |
供应商 |
5,386,216.00 |
1 年以内 |
未到期 |
炎黄光谷科技股份有限公司 |
供应商 |
3,000,000.00 |
2-3 年 |
未到期 |
合计 |
|
197,265,019.32 |
|
|
其他说明:
预付款项期末数较期初数增加 118,379,424.50 元,增加比例 101.46%,增加原因主要系公司项目预付款增加所致。
(六)“第九节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“68、(1)现金流量表补充资料” 部分数据
更正前:
(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: |
|
|
经营性应收项目的减少(增加以“-” 号填列) |
54,454,210.64 |
-25,328,757.88 |
经营活动产生的现金流量净额 |
128,339,120.28 |
124,326,475.73 |
现金的期末余额 |
1,086,797,527.99 |
1,134,284,979.84 |
现金及现金等价物净增加额 |
29,384,778.64 |
141,561,770.59 |
更正后:
(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: |
|
|
经营性应收项目的减少(增加以“-” 号填列) |
-112,545,789.36 |
-25,328,757.88 |
经营活动产生的现金流量净额 |
-38,660,879.72 |
124,326,475.73 |
现金的期末余额 |
919,797,527.99 |
1,134,284,979.84 |
现金及现金等价物净增加额 |
-137,615,221.36 |
141,561,770.59 |
(七)“第九节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“68、(4)现金和现金等价物的构成”部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
一、现金 |
1,086,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
其中:库存现金 |
175,936.51 |
67,067.73 |
可随时用于支付的银行存款 |
916,777,383.31 |
925,460,147.74 |
可随时用于支付的其他货币资金 |
169,844,208.17 |
131,885,533.88 |
三、期末现金及现金等价物余额 |
1,086,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
一、现金 |
919,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
其中:库存现金 |
175,936.51 |
67,067.73 |
可随时用于支付的银行存款 |
749,777,383.31 |
925,460,147.74 |
可随时用于支付的其他货币资金 |
169,844,208.17 |
131,885,533.88 |
三、期末现金及现金等价物余额 |
919,797,527.99 |
1,057,412,749.35 |
四、2015年第三季度报告更正内容
(一)、“二、公司主要财务数据和股东变化”之“2.1 主要财务数据”中部分数据
更正前:
单位:元 币种:人民币
|
年初至报告期末 (1-9 月) |
上年初至上年报告期末 (1-9 月) |
比上年同期增(%) |
经营活动产生的现金 流量净额 |
172,686,959.29 |
208,774,654.77 |
-17.29 |
更正后:
单位:元 币种:人民币
|
年初至报告期末 (1-9 月) |
上年初至上年报告期末 (1-9 月) |
比上年同期增减 (%) |
经营活动产生的现金 流量净额 |
72,686,959.29 |
208,774,654.77 |
-65.18 |
(二)、“四、附录”之“4.1 财务报表”中部分数据
更正前:
合并资产负债表
2015年9月30日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
1,131,685,766.70 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
79,819,691.87 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年9月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
914,478,109.79 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
53,259,985.35 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—9月
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
675,219,643.08 |
654,716,590.30 |
经营活动现金流出小计 |
|
908,643,360.51 |
881,418,096.51 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
172,686,959.29 |
208,774,654.77 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
74,273,017.35 |
88,621,135.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
1,131,685,766.70 |
1,081,344,344.90 |
母公司现金流量表
2015年1—9月
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
591,140,945.66 |
564,749,573.79 |
经营活动现金流出小计 |
|
747,928,550.02 |
747,290,415.49 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
163,422,755.04 |
166,476,078.75 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
92,544,133.80 |
86,727,268.23 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
914,478,109.79 |
803,633,030.98 |
更正后:
合并资产负债表
2015年9月30日
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
1,031,685,766.70 |
1,057,412,749.35 |
预付款项 |
|
179,819,691.87 |
116,678,902.01 |
母公司资产负债表
2015年9月30日
编制单位:吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
|
814,478,109.79 |
821,933,975.99 |
预付款项 |
|
153,259,985.35 |
91,535,852.88 |
合并现金流量表
2015年1—9月
编制单位: 吉林华微电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
775,219,643.08 |
654,716,590.30 |
经营活动现金流出小计 |
|
1,008,643,360.51 |
881,418,096.51 |
经营活动产生的现金流量净额 |
|
72,686,959.29 |
208,774,654.77 |
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-25,726,982.65 |
88,621,135.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
1,031,685,766.70 |
1,081,344,344.90 |
(未完)